Compliance, Ethics & Sustainability
Voorheen tijdschrift voor Compliance 2020 nr. 1
Poortwachtersfunctie van de notaris en witwassen
mr. dr. B. Snijder-Kuipers
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
Het voorkomen van witwassen en terrorismefinanciering is belangrijk voor een goed functionerend financieel stelsel. De Wwft beoogt met een breed toepassingsbereik dit doel te bereiken. Er is een grote diversiteit in soorten Wwft-instellingen: zoals banken, notarissen, makelaars en handelaren van zaken in grote waarde. Daarnaast is er een variëteit in toepassingsbereik van de Wwft. In het geval van banken is de Wwft altijd van toepassing en in het geval van notarissen is de Wwft van toepassing bij bepaalde dienstverlening. Voor notarissen en advocaten geldt een wettelijke geheimhoudingsplicht die alleen doorbroken kan worden door een wet in formele zin. Dat is in de Wwft het geval bij een melding van een ongebruikelijke transactie bij de FIU. Dat betekent dat notarissen geen informatie aan banken mogen overleggen over betalingen op kwaliteitsrekeningen. Voor de grotere notariskantoren geldt de verplichting een Compliance Officer en Auditor te benoemen. Deze functies mogen worden uitbesteed.
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
Bijlage(n)
- Bijlagen zijn alleen beschikbaar voor abonnees.
Artikel informatie
- Type
-
Artikel
- Auteurs
-
mr. dr. B. Snijder-Kuipers
- Auteursvermelding
- Ik ben auteur van dit artikel
- Datum artikel
-
27 februari 2020
- Uniek Den Hollander publicatienummer
-
UDH:TvCo/16009
Gerelateerde inhoud
Vrij gevonden op trefwoorden:
notaris, poortwachter, kwaliteitsrekening
Redactioneel. Witwassen en ondermijningVroeg in 2019 hebben we besloten in 2020 weer aandacht te besteden aan ‘witwassen’ en ‘ondermijning’. Het bestrijden van witwassen en ondermijning staat hoog op de a...