De UBO geïdentificeerd en geverifieerd, maar nog niet centraal geregistreerd - De vernieuwde Wwft
mr. E. van Liere en mr. dr. B. Snijder-Kuipers1Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
Op 25 juli 2018 is de gewijzigde Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) 2 tezamen met het nieuwe Uitvoeringsbesluit Wwft 20183 en de gewijzigde Uitvoeringsregeling Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme4 in werking getreden. Daarmee implementeerde de wetgever het eerste deel van de vierde anti-witwasrichtlijn.5
De definitie van ‘uiteindelijk belanghebbende’, oftewel Ultimate Beneficial Owner (UBO), is veralgemeniseerd en luidt als volgt:
‘natuurlijke persoon die de uiteindelijke eigenaar is van of zeggenschap heeft over een cliënt, dan wel de natuurlijke persoon voor wiens rekening een transactie of activiteit wordt verricht.’6
Het houden van de uiteindelijke eigendom (inclusief economisch belang) of het hebb...
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
