Wijziging WWFT in het kader van aanbevelingen FATF

Robbert - Jan Boswijk, 22 oktober 2012 10:00 Het cliëntenonderzoek heeft ten doel de zeggenschapsstructuur te ontrafelen. Bovendien dient het ten doel om de zakelijke relaties en transacties te monitoren. Tenslotte creëert de aanpassing de mogelijkheid om te achterhalen welke persoon een beslissende invloed kan uitoefenen op de personenvennootschap. De autoriteiten worden door de nieuwe regelgeving in staat gesteld om te achterhalen wie de onderneming wezenlijk naar zijn hand kan zetten. Deze persoon, de belanghebbende in de onderneming, moet kunnen worden geïdentificeerd en geverifieerd. Het cliëntenonderzoek kan na invoering van de Wetsvoorstellen worden verricht bij de zogenaamde money transfers en bij cliënten afkomstig uit lidstaten met een verhoogd (fraude) risico. Deze uitbreiding is ook in de lijn met de reeds bestaande praktijken waarin money transfers onder het mom van zakelijke relaties veelal onderzocht worden. In het geval van cliënten met een verhoogd risicoprofiel wordt al vaak door instellingen ten behoeve van de beheersing van de bedrijfsrisico’s een strenge ‘check’ aan de dag gelegd. De voorstellen bieden de mogelijkheid het cliëntenonderzoek nog strenger vorm te geven. Dit is in lijn met de reeds ontwikkelde praktijk ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme. De Tweede Kammer heeft aanbevelingen van de Financial Action Task Force (FATF) in een wetsvoorstel aangenomen. In het bijzonder zijn de wijzigingen van inhoudelijk belang op het cliëntenonderzoek van de personenvennootschap.