Casus: Hoe twee Amerikaanse advocatenkantoren een corrupte politicus hielpen om zijn criminele geld wit te wassen
S. Rietbroek MBA CAMS*
Trefwoorden: casus, witwassen, politically exposed persons
(PEP’s)
Inleiding
In juni is een rapport van de Financial Action
Taskforce (FATF), een internationale groep die zich
bezig houdt met de bestrijding van witwassen en
terrorismefinanciering wereldwijd, gepubliceerd.1 Het
rapport ‘Money Laundering and Terrorist Financing,
vulnerabilities of the legal professional’ is opgesteld door
een projectgroep onder leiding van Nederland en het
Verenigd Koninkrijk.
Het rapport stelt, na bestudering van 123 casus en 76
ingevulde vragenlijsten, vast dat criminelen gebruikmaken
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
van de diensten van advocaten en notarissen
voor het witwassen van illegaal verdiende inkomsten.
De zwakke plekken zitten volgens het rapport onder
andere bij het gebruiken van een derdengeldrekening,
het oprichten van bedrijven of holdingmaatschappijen,
en het introduceren van klanten bij derden
zoals banken.
De FATF concludeerde bovendien dat er bij advocaten,
die overigens volgens de aanbevelingen van de FATF
reeds tien jaar een anti-witwasprogramma moeten
hebben, waarvan het onderwerpen van cliënten aan
een due diligence-onderzoek onderdeel zou moeten
uitmaken, een gebrek aan bewustzijn en/of training is.
Om de sector te helpen, worden in het rapport 42
indicatoren gegeven om te beoordelen of er sprake is
van een cliënt die een witwasgevaar met zich brengt.
Indien een red flag verschijnt dan heeft de advocaat
een onderzoeksplicht.
Natuurlijk wil het merendeel van de advocaten hun
klanten op een wettelijke correcte wijze bijstaan. Maar
er zijn voorbeelden waaruit blijkt dat advocaten
verdachte transacties niet willen zien en deze cliënten
helpen om het criminele geld, tegen een aantrekkelijk
tarief, wit te wassen. Het bewijst dat ogenschijnlijk
keurige klanten andere doelstellingen kunnen hebben
bij het aangaan van een klantrelatie dan dat ze
voordoen. Normale producten worden gebruikt voor
minder zuivere praktijken. In dit artikel zal ik een
Amerikaanse casus bespreken waarbij dit gebeurde.
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
