Compliance, Ethics & Sustainability
Voorheen tijdschrift voor Compliance 2008 nr. 4
Analyse van integriteitrisico’s in de trustbranche - Een constante monitoring van cliënten en geldstromen
mr. R.-J.P. Lugard
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
Dit artikel gaat over de constante monitoring van cliënten
en hun geldstromen binnen de trustbranche.
Met de trustbranche wordt bedoeld het geheel van bedrijven
die ‘trustdiensten’ verlenen aan derdepartijen. Hieronder
wordt verstaan het zijn van bestuurder, het leveren van
domicilie, het verkopen van rechtspersonen of optreden als
trustee.1 Indien vanuit Nederland één of meer van deze
diensten wordt verleend is de dienstverlener op basis van de
Wet toezicht trustkantoren (hierna: Wtt), verplicht over een
vergunning als ‘trustkantoor’2 te beschikken. In de bedrijfsnaam
zien we de term ‘trustkantoor’ overigens bijna nooit
terug. Termen die wel worden gebruikt zijn ‘management
(services)’, ‘corporate services’, ‘trust’ of combinaties daarvan,
vaak is niet eens uit de naam te achterhalen dat een
bedrijf in juridische zin als ‘trustkantoor’ optreedt. De term
‘trust’ is zeer misleidend aangezien een daadwerkelijke ‘trust’
vanouds een Angelsaksische rechtsvorm is die op basis van
het Verdrag inzake het recht dat toepasselijk is op trusts en
inzake de erkenning van trusts (ook wel ‘Haags Trustverdrag’
genoemd), ook in Nederland kan voorkomen.3
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
Bijlage(n)
- Bijlagen zijn alleen beschikbaar voor abonnees.
Artikel informatie
- Type
-
Artikel
- Auteurs
-
mr. R.-J.P. Lugard
- Auteursvermelding
- Ik ben auteur van dit artikel
- Datum artikel
-
02 februari 2009
- Uniek Den Hollander publicatienummer
-
UDH:TvCo/7514
Een kaarsje voor de compliance officerDe compliance officer van Servië ken ik eerlijk gezegd niet,
net zomin als die van Sudan. Zo deze functie in Servië
bestaat, vermoed ik dat de desbetreffende functionaris
(hierna vanwege Sudan: ...
Lessons LearnedIn deze rubriek willen we zaken bespreken die zich in de
praktijk hebben voorgedaan. Voorvallen waaruit lering
getrokken kan worden. We learn.
Zij worden beschreven als zouden zij zich afspelen ...
Gesprekken rond complianceAccountant en theoloog (afgestudeerd op ethiek!) professor
doctor Arnold Schilder is portefeuillehouder toezicht
op banken in de directie van De Nederlandsche
Bank (DNB) en een logische volgende...
Uit de boekenkast van de bedrijfsethiek (31)In de bedrijfsethiek is een groot aantal boeken en
artikelen verschenen waarin op praktische wijze integriteitsvraagstukken
worden behandeld en concrete aanbevelingen
worden gedaan voor het bevo...
