Hoe kan principles-based regelgeving bijdragen aan goed toezicht?1
mr. dr. F. de Vries*
Trefwoorden: principles-based regelgeving, financieel toezicht
1. Inleiding
Na de financiële crisis werd principles-based regelgeving gezien als een van de oorzaken van de
ontstane problemen. Er ontstond een roep om meer gedetailleerde regels. De financiële
toezichtwetgeving is echter nog altijd een mix van gedetailleerde regels en open normen. Dit
neemt niet weg dat het zinvol is te onderzoeken of de kritiek op de principles-based benadering
terecht is. In dit artikel wordt de vraag beantwoord of en, zo
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
ja, hoe principles-based regelgeving
kan bijdragen aan het bereiken van het gewenste gedrag van marktpartijen en aan ‘goed
toezicht’ op de financiële sector. Bij het beantwoorden van die vraag zal niet alleen worden
stil gestaan bij de aard van de regelgeving maar ook bij de wijze waarop door de belangrijkste
betrokkenen met die regelgeving wordt omgegaan. Daarmee is tevens de relevantie van dit
artikel gegeven voor de lezers van dit tijdschrift. In dit artikel zal namelijk worden betoogd
dat niet alleen van toezichthouders maar ook van ondernemingen het nodige wordt verwacht
om te zorgen dat principles-based regelgeving kan bijdragen aan ‘goed toezicht’. Het behoeft
geen betoog dat daarbij aan de zijde van de onderneming een belangrijke rol is weggelegd
voor de compliance officers. Zij hebben een taak bij het bevorderen van de juiste nalevingscultuur
ten aanzien van de geldende wet- en regelgeving en bij (het
houden van overzicht over) de uitleg die in de praktijk aan principles
wordt gegeven.
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.