dr. A.J.C.C.M. Loonen en prof. dr. P.A. Stork* 1. Introductie
Met behulp van codes, aanbevelingen en beleidsregels wordt getracht het risicobeheer van
pensioenfondsen te verbeteren en zo verder te werken aan stabielere pensioenfondsen met
een hogere dekkingsgraad. Er is al de nodige aandacht voor een adequaat risk framework (met
harde risicoparameters), maar in toenemende mate komt er ook aandacht voor ‘soft controls’
zoals een goede governance (goede beslisprocessen), samenstelling van het pensioenfondsbestuur,
het invoeren van passende beloningsmodellen en het bereiken van de gewenste cultuur
binnen een bestuur.
In dit artike... abonneren of dit artikel kopen.
mr. M. Maric, mr. S.E. Cohen Tervaert en drs. L. Goverse*Trefwoorden: Wet versterking Bestuur Pensioenfondsen, bestuursmodellen, governance, onafhankelijkheid,
machtsverdeling, deskundigheid
Met ingang van 7 augustus 2013 is de Wet Versterking Bestuur Pensioenfondsen (hierna:
Wvbp) in werking getreden. Met deze wet worden de wettelijke regels voor de governance
en medezeggenschap van pensioenfondsen per 1 juli 20141 drastisch herzien. De wet
biedt fondsen bij uitstek de gelegenheid om hun eigen zwaktes in hun huidige bestuursmodel
te adresseren en te kiezen voor een toekomstbestendig bestuursmodel met goede
checks en balances.
Maar de keu... abonneren of dit artikel kopen.
mr. dr. R.M.J.M. de Greef en mr. drs. E.J. Weller*Trefwoorden: Compliance, risk-based approach en pensioenfonds
In deze bijdrage doen wij een suggestie om invulling te geven aan de in art. 143 Pw opgenomen
verplichting om de organisatie van een pensionfonds zodanig in te richten dat
deze een beheerste en integere bedrijfsvoering waarborgt. Het zal de lezer van dit tijdschrift
niet verbazen dat wij daarbij een belangrijke rol zien
voor de compliancefunctie. Bij de inrichting van de compliancefunctie
hebben wij aansluiting gezocht bij art. 4:11 Wft en
art. 31c BGfo. abonneren of dit artikel kopen.
mr. drs. J. van der Heijden en E. Borst MSc*Trefwoorden: pensioenfondsen, compliance, cultuur, integriteit,
gedrag
Inleiding
Wanneer we overzien hoe momenteel bij pensioenfondsen
invulling wordt gegeven aan compliance, valt
in de vele gesprekken met bestuursleden en uitvoerders
op dat er een grote diversiteit aan benaderingen
bestaat. Deze diversiteit zien we niet alleen terug in de
motivatie die een fonds heeft om activiteiten op het
gebied van compliance te ondernemen, maar ook in
de personen binnen een fonds die betrokken zijn bij
compliance en de eigenschappen die van deze
personen verwacht worden. Daarnaast is er ook... abonneren of dit artikel kopen.
mr. dr. F. de Vries*Trefwoorden: principles-based regelgeving, financieel toezicht
1. Inleiding
Na de financiële crisis werd principles-based regelgeving gezien als een van de oorzaken van de
ontstane problemen. Er ontstond een roep om meer gedetailleerde regels. De financiële
toezichtwetgeving is echter nog altijd een mix van gedetailleerde regels en open normen. Dit
neemt niet weg dat het zinvol is te onderzoeken of de kritiek op de principles-based benadering
terecht is. In dit artikel wordt de vraag beantwoord of en, zo ja, hoe principles-based regelgeving
kan bijdragen aan het bereiken van het gewe... abonneren of dit artikel kopen.
drs. H.P.M. Ruijgrok RA *Trefwoorden: principles-based regelgeving,uitdagingen voor de
compliance officer
Hieronder wordt kort ingegaan op het perspectief
van de compliance officer bij principles-based
regelgeving als reactie op het voorgaande artikel
‘Hoe kan principles-based regelgeving bijdragen
aan goed toezicht?’ van Femke de Vries. abonneren of dit artikel kopen.
prof. mr. A. Brack*Joanne Kellermann, Jakob de Haan & Femke de Vries (Editors), Financial Supervision in the
21st Century, een uitgave van DNB en Springer-Verlag 2013 (ISBN 978-3-642-36732-8, ook te
verkrijgen als e-book), 232 p. abonneren of dit artikel kopen.
drs. W. Lieve RA *Trefwoorden: juridische, economische en ethische aspecten voorwetenschap, voorkennis, koersgevoelige
informatie, insider trading, marktefficiency, price sensitive information, utilitarisme, wet- en regelgeving,
SEC, SAC.
1. Samenvatting
In deel 1 van deze bijdrage1 heb ik aandacht besteed aan juridische aspecten van voorwetenschap.
Daarbij zijn de Amerikaanse en de Nederlandse situatie aan de orde gekomen. In de
Verenigde Staten (ook: VS) heeft al in 1909 een veroordeling van insider trading plaatsgevonden;
in 1934 werd een verbod tot insider trading opgenomen in wetgeving. Sinds 198... abonneren of dit artikel kopen.
mr. D.J. ten Boom FRM RI en J.C.L. van Doesburg MSc*Trefwoorden: nieuwe regelgeving energiesector, compliance en riskmanagement bij energieleveranciers,
EMIR, REMIT, MIFID
Energieleveranciers zullen de komende jaren veel energie in zichzelf moeten steken. Dit is de
korte conclusie uit een lange lijst wetgeving die in 2013 en 2014 vanuit Brussel over deze
sector wordt uitgerold. Doel hiervan is te komen tot een transparante, goed gereguleerde energiemarkt,
met inzichtelijke risico’s en eerlijke prijsvorming. Voor de markt zelf betekent dit
in de eerste plaats een uitdaging om aan alle eisen te voldoen. Lukt dit, dan wordt een gelijk
sp... abonneren of dit artikel kopen.
dr. E.D. Karssing*Trefwoorden: macht, gezag, anti-autoritaire cultuur, evolutionaire
psychologie
In de bedrijfsethiek is een groot aantal boeken en artikelen
verschenen waarin op praktische wijze integriteitsvraagstukken
worden behandeld en concrete aanbevelingen worden
gedaan voor het bevorderen van de ethiek en integriteit van
organisaties en haar medewerkers. Niet iedereen weet deze
publicaties te vinden of heeft tijd ze te lezen. Daarom kijkt
Edgar Karssing geregeld voor het Tijdschrift voor Compliance
in de boekenkast van de bedrijfsethiek en bespreekt hij een
artikel of boek. Deze bijdragen z... abonneren of dit artikel kopen.
G.P.H.M. Vermeulen, G.L.M. van Houts, H. Sietses, J. Lindeboom en J.F.G.H. Montens*Op 3 oktober 2013 gingen compliance professionals
van financiële en niet-financiële instellingen met
elkaar op zoek naar de essentie van Compliance.
Onder auspiciën van de Vereniging van Compliance
Officers (VCO) organiseerde A-Z Compliance Support
in Utrecht voor de vierde keer de Compliance
Professionaldag. De dagvoorzitter was Mirjam Bakker,
voorzitter van de VCO.
De Compliance Professionaldag bestond uit een aantal
plenaire sessies en workshops en werd afgesloten met
een Forumdiscussie. In dit verslag leest u onder meer
over de ‘Leviathanisering’ van de compliancefunctie,
de... abonneren of dit artikel kopen.
dr. A.J.C.C.M. Loonen en mr. D. Weewer LLM*Trefwoorden: kantongerecht, meerderjarigenbewind, onder curatele gestelden, vermogensbeheer
Inleiding
Het Landelijk Overleg Voorzitters Civiele Kantonsectoren (LOVCK) heeft in 2003 de commissie
‘Bewind en Overleg’ ingesteld. Deze commissie is belast met advisering van het LOVCK. Op 1
juni 2013 zijn nieuwe versies van de documenten ‘Aanbevelingen meerderjarigenbewind’ en
‘Aanbevelingen curatele’ gepubliceerd. De rechterlijke macht heeft met deze aanbevelingen
tot doel een handvat te bieden aan bewindvoerders en curatoren hoe er met specifieke
situaties ten aanzien van onderbewindstell... abonneren of dit artikel kopen.
Hugo Oppelaar
Voor u ligt alweer het laatste nummer van het Tijdschrift voor Compliance van 2013. Nu het
einde van het jaar nadert is het tijd voor een korte terugblik. In het afgelopen jaar zijn er
namelijk nogal wat veranderingen bij ons tijdschrift doorgevoerd. De redactie is versterkt met
een aantal nieuwe redactieleden. U zult verder ongetwijfeld hebben gezien dat sinds de
vorige editie het tijdschrift een moderner uiterlijk heeft gekregen; de lay-out is veranderd.
Inhoudelijk wordt een zichtbaar onderscheid gemaakt tussen achtergrondartikelen en meer
praktisch gerichte artikelen, waardoor de ... abonneren of dit artikel kopen.
drs. E.C. Smit*
interview met guus warringa
De pensioenfondsen waren beslist niet de veroorzakers van de financiële
crisis, toch worden ook zij belaagd door vele nieuwe wetten
en regelgeving. Soms terecht, soms ook niet. Guus Warringa, Hoofd
Juridische Zaken van pensioenuitvoerder APG, denkt dat pensioenfondsen
niet af moeten wachten totdat wetgeving een feit is. ‘Zodra
het wetgevingsproces in Brussel op gang komt, zijn wij actief om die
wetgeving te bekijken en zonodig te beïnvloeden.‘
abonneren of dit artikel kopen.
mr. J.W. van Miltenburg*De maatschappelijke aandacht voor pensioenen is groter dan ooit. Of beter gezegd, de
verwachtingen van pensioenen zijn hoger dan ooit. Niet zozeer in termen van hoogte van het
pensioen. Maar wel in termen van eerlijkheid van de pensioenregeling en kwaliteit van de
uitvoering daarvan. Het publiek verwacht een vlekkeloos uitgevoerde, uitlegbare pensioenregeling,
die zekerheid geeft. De AFM denkt dat uiteindelijk zorgplicht (passende pensioenregeling)
en transparantie (activerende communicatie) kunnen bijdragen aan de oplossing voor de
huidige problemen. abonneren of dit artikel kopen.
S.W.B. Boerma RA (red.)*In deze rubriek willen we zaken bespreken die zich in de praktijk
hebben voorgedaan. Voorvallen waaruit lering getrokken
kan worden. We learn.
Zij worden beschreven als zouden zij zich afspelen in het
virtuele financiële conglomeraat Wilurn NV. Op deze manier
wordt de anonimiteit gegarandeerd.
U bent uitgenodigd eigen praktijkgevallen aan de redacteur
(sjoerdtvco@gmail.com) in te zenden. abonneren of dit artikel kopen.
mr. R.A.M. Haarbosch-Feldhuis*Welke behoeften hebben organisaties en hun compliance
officers op het gebied van corporate compliance? Die vraag
stond 3 oktober 2013 centraal tijdens de Ronde Tafel Sessie
Corporate Compliance, georganiseerd door USG Legal en USG
Finance. Tijdens de introductieronde bleek al dat deelnemers
aan de bijeenkomst vooral behoefte hebben aan meer informatie,
veel kunnen sparren en van elkaar kunnen leren. abonneren of dit artikel kopen.
dr. K. Kalshoven*Trefwoorden: morele intensiteit, werkfactoren, integriteitsrisico’s, compliance officer
In een serie van vier artikelen wil ik wetenschappelijke inzichten met u delen over factoren
die belangrijk zijn voor integer gedrag in organisaties. Deze factoren kunnen onderverdeeld
worden in vier clusters: persoon, werk, organisatie en leiderschap. In het eerste
artikel, gepubliceerd in de editie van oktober 2013 van dit tijdschrift, schets ik dat integer
gedrag in organisaties voor een deel wordt verklaard door persoonsfactoren. Dit betekent
dat er mogelijkheden zijn voor organisaties om een p... abonneren of dit artikel kopen.