Compliance, Ethics & Sustainability

Voorheen tijdschrift voor Compliance

2013 nr. 4

Redactie

Hoofdredactie

Sharon Oded

Redactie

Joris J. Blaauw
Renske Fikkers
Karen F. Fluks
Emmeline van Heukelem
Arend Koper
Edward Nkune
Peter-Jan Engelen
mr. A. B. Schoonbeek
C. Sijstermans LLM
Marlon Straathof
Marijke Terpstra
Bartheke Weerstra
Anne-Claire L. Wilmink

Vaste medewerkers

Edgar D. Karssing

Redactiesecretaris(sen)

Frank T.G.J. Segers

 

Artikel

Gedragsmatig risicomanagement binnen pensioenfondsen

dr. A.J.C.C.M. Loonen en prof. dr. P.A. Stork*

1. Introductie Met behulp van codes, aanbevelingen en beleidsregels wordt getracht het risicobeheer van pensioenfondsen te verbeteren en zo verder te werken aan stabielere pensioenfondsen met een hogere dekkingsgraad. Er is al de nodige aandacht voor een adequaat risk framework (met harde risicoparameters), maar in toenemende mate komt er ook aandacht voor ‘soft controls’ zoals een goede governance (goede beslisprocessen), samenstelling van het pensioenfondsbestuur, het invoeren van passende beloningsmodellen en het bereiken van de gewenste cultuur binnen een bestuur. In dit artike... abonneren of dit artikel kopen.

Modellen, Macht en Mensen. Een schets van een aantal dilemma’s voortkomend ui...

mr. M. Maric, mr. S.E. Cohen Tervaert en drs. L. Goverse*

Trefwoorden: Wet versterking Bestuur Pensioenfondsen, bestuursmodellen, governance, onafhankelijkheid, machtsverdeling, deskundigheid Met ingang van 7 augustus 2013 is de Wet Versterking Bestuur Pensioenfondsen (hierna: Wvbp) in werking getreden. Met deze wet worden de wettelijke regels voor de governance en medezeggenschap van pensioenfondsen per 1 juli 20141 drastisch herzien. De wet biedt fondsen bij uitstek de gelegenheid om hun eigen zwaktes in hun huidige bestuursmodel te adresseren en te kiezen voor een toekomstbestendig bestuursmodel met goede checks en balances. Maar de keu... abonneren of dit artikel kopen.

Compliance bij pensioenfondsen: een risk-based approach

mr. dr. R.M.J.M. de Greef en mr. drs. E.J. Weller*

Trefwoorden: Compliance, risk-based approach en pensioenfonds In deze bijdrage doen wij een suggestie om invulling te geven aan de in art. 143 Pw opgenomen verplichting om de organisatie van een pensionfonds zodanig in te richten dat deze een beheerste en integere bedrijfsvoering waarborgt. Het zal de lezer van dit tijdschrift niet verbazen dat wij daarbij een belangrijke rol zien voor de compliancefunctie. Bij de inrichting van de compliancefunctie hebben wij aansluiting gezocht bij art. 4:11 Wft en art. 31c BGfo. abonneren of dit artikel kopen.

De drie W’s van compliance bij pensioenfondsen: wat, waarom en wie?

mr. drs. J. van der Heijden en E. Borst MSc*

Trefwoorden: pensioenfondsen, compliance, cultuur, integriteit, gedrag Inleiding Wanneer we overzien hoe momenteel bij pensioenfondsen invulling wordt gegeven aan compliance, valt in de vele gesprekken met bestuursleden en uitvoerders op dat er een grote diversiteit aan benaderingen bestaat. Deze diversiteit zien we niet alleen terug in de motivatie die een fonds heeft om activiteiten op het gebied van compliance te ondernemen, maar ook in de personen binnen een fonds die betrokken zijn bij compliance en de eigenschappen die van deze personen verwacht worden. Daarnaast is er ook... abonneren of dit artikel kopen.

Hoe kan principles-based regelgeving bijdragen aan goed toezicht?1

mr. dr. F. de Vries*

Trefwoorden: principles-based regelgeving, financieel toezicht 1. Inleiding Na de financiële crisis werd principles-based regelgeving gezien als een van de oorzaken van de ontstane problemen. Er ontstond een roep om meer gedetailleerde regels. De financiële toezichtwetgeving is echter nog altijd een mix van gedetailleerde regels en open normen. Dit neemt niet weg dat het zinvol is te onderzoeken of de kritiek op de principles-based benadering terecht is. In dit artikel wordt de vraag beantwoord of en, zo ja, hoe principles-based regelgeving kan bijdragen aan het bereiken van het gewe... abonneren of dit artikel kopen.

Principles-based regelgeving – perspectief van de compliance officer

drs. H.P.M. Ruijgrok RA *

Trefwoorden: principles-based regelgeving,uitdagingen voor de compliance officer Hieronder wordt kort ingegaan op het perspectief van de compliance officer bij principles-based regelgeving als reactie op het voorgaande artikel ‘Hoe kan principles-based regelgeving bijdragen aan goed toezicht?’ van Femke de Vries. abonneren of dit artikel kopen.

Gebruik van voorwetenschap; strafbaar of eerbaar? (2)

drs. W. Lieve RA *

Trefwoorden: juridische, economische en ethische aspecten voorwetenschap, voorkennis, koersgevoelige informatie, insider trading, marktefficiency, price sensitive information, utilitarisme, wet- en regelgeving, SEC, SAC. 1. Samenvatting In deel 1 van deze bijdrage1 heb ik aandacht besteed aan juridische aspecten van voorwetenschap. Daarbij zijn de Amerikaanse en de Nederlandse situatie aan de orde gekomen. In de Verenigde Staten (ook: VS) heeft al in 1909 een veroordeling van insider trading plaatsgevonden; in 1934 werd een verbod tot insider trading opgenomen in wetgeving. Sinds 198... abonneren of dit artikel kopen.

Toenemende regeldruk in de energiesector biedt kansen voor riskmanagement

mr. D.J. ten Boom FRM RI en J.C.L. van Doesburg MSc*

Trefwoorden: nieuwe regelgeving energiesector, compliance en riskmanagement bij energieleveranciers, EMIR, REMIT, MIFID Energieleveranciers zullen de komende jaren veel energie in zichzelf moeten steken. Dit is de korte conclusie uit een lange lijst wetgeving die in 2013 en 2014 vanuit Brussel over deze sector wordt uitgerold. Doel hiervan is te komen tot een transparante, goed gereguleerde energiemarkt, met inzichtelijke risico’s en eerlijke prijsvorming. Voor de markt zelf betekent dit in de eerste plaats een uitdaging om aan alle eisen te voldoen. Lukt dit, dan wordt een gelijk sp... abonneren of dit artikel kopen.

Uit de boekenkast van de bedrijfsethiek (50)

dr. E.D. Karssing*

Trefwoorden: macht, gezag, anti-autoritaire cultuur, evolutionaire psychologie In de bedrijfsethiek is een groot aantal boeken en artikelen verschenen waarin op praktische wijze integriteitsvraagstukken worden behandeld en concrete aanbevelingen worden gedaan voor het bevorderen van de ethiek en integriteit van organisaties en haar medewerkers. Niet iedereen weet deze publicaties te vinden of heeft tijd ze te lezen. Daarom kijkt Edgar Karssing geregeld voor het Tijdschrift voor Compliance in de boekenkast van de bedrijfsethiek en bespreekt hij een artikel of boek. Deze bijdragen z... abonneren of dit artikel kopen.

Verslag van de Compliance Professionaldag 2013. ‘De essentie van Compliance’

G.P.H.M. Vermeulen, G.L.M. van Houts, H. Sietses, J. Lindeboom en J.F.G.H. Montens*

Op 3 oktober 2013 gingen compliance professionals van financiële en niet-financiële instellingen met elkaar op zoek naar de essentie van Compliance. Onder auspiciën van de Vereniging van Compliance Officers (VCO) organiseerde A-Z Compliance Support in Utrecht voor de vierde keer de Compliance Professionaldag. De dagvoorzitter was Mirjam Bakker, voorzitter van de VCO. De Compliance Professionaldag bestond uit een aantal plenaire sessies en workshops en werd afgesloten met een Forumdiscussie. In dit verslag leest u onder meer over de ‘Leviathanisering’ van de compliancefunctie, de... abonneren of dit artikel kopen.

Aanbevelingen beheershandelingen (ten aanzien van vermogensbeheer) curatele e...

dr. A.J.C.C.M. Loonen en mr. D. Weewer LLM*

Trefwoorden: kantongerecht, meerderjarigenbewind, onder curatele gestelden, vermogensbeheer Inleiding Het Landelijk Overleg Voorzitters Civiele Kantonsectoren (LOVCK) heeft in 2003 de commissie ‘Bewind en Overleg’ ingesteld. Deze commissie is belast met advisering van het LOVCK. Op 1 juni 2013 zijn nieuwe versies van de documenten ‘Aanbevelingen meerderjarigenbewind’ en ‘Aanbevelingen curatele’ gepubliceerd. De rechterlijke macht heeft met deze aanbevelingen tot doel een handvat te bieden aan bewindvoerders en curatoren hoe er met specifieke situaties ten aanzien van onderbewindstell... abonneren of dit artikel kopen.

Jurisprudentie

Jurisprudentie Compliance. Hof Amsterdam 1 oktober 2013, nr. 200.094.759/01

mr. H.E. Kruyt*

‘Stichting Misrekening vangt bot in zaak tegen IN G’, aldus de Telegraaf op dinsdag 1 oktober jl. Deze kop verwijst naar het op die dag gewezen arrest1 van het Hof Amsterdam in de zaak Stichting Misrekening (Stichting) tegen IN G Bank N.V. (IN G). Eerder was de IN G door de rechtbank in het gelijk gesteld2 en hadden zowel het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (KiFID ) en de Autoriteit Financiële Markten (AFM) zich al over de zaak gebogen. Alle instanties komen tot vrijwel dezelfde conclusie, waarbij de motivering kan verschillen. abonneren of dit artikel kopen.

Overig

Redactioneel. Compliance en de pensioensector

Hugo Oppelaar

Voor u ligt alweer het laatste nummer van het Tijdschrift voor Compliance van 2013. Nu het einde van het jaar nadert is het tijd voor een korte terugblik. In het afgelopen jaar zijn er namelijk nogal wat veranderingen bij ons tijdschrift doorgevoerd. De redactie is versterkt met een aantal nieuwe redactieleden. U zult verder ongetwijfeld hebben gezien dat sinds de vorige editie het tijdschrift een moderner uiterlijk heeft gekregen; de lay-out is veranderd. Inhoudelijk wordt een zichtbaar onderscheid gemaakt tussen achtergrondartikelen en meer praktisch gerichte artikelen, waardoor de ... abonneren of dit artikel kopen.

Over nieuwe wetgeving: ‘We hebben de verdedigingslinie naar voren geschoven’

drs. E.C. Smit*

interview met guus warringa De pensioenfondsen waren beslist niet de veroorzakers van de financiële crisis, toch worden ook zij belaagd door vele nieuwe wetten en regelgeving. Soms terecht, soms ook niet. Guus Warringa, Hoofd Juridische Zaken van pensioenuitvoerder APG, denkt dat pensioenfondsen niet af moeten wachten totdat wetgeving een feit is. ‘Zodra het wetgevingsproces in Brussel op gang komt, zijn wij actief om die wetgeving te bekijken en zonodig te beïnvloeden.‘ abonneren of dit artikel kopen.

Pensioen in spagaat

mr. J.W. van Miltenburg*

De maatschappelijke aandacht voor pensioenen is groter dan ooit. Of beter gezegd, de verwachtingen van pensioenen zijn hoger dan ooit. Niet zozeer in termen van hoogte van het pensioen. Maar wel in termen van eerlijkheid van de pensioenregeling en kwaliteit van de uitvoering daarvan. Het publiek verwacht een vlekkeloos uitgevoerde, uitlegbare pensioenregeling, die zekerheid geeft. De AFM denkt dat uiteindelijk zorgplicht (passende pensioenregeling) en transparantie (activerende communicatie) kunnen bijdragen aan de oplossing voor de huidige problemen. abonneren of dit artikel kopen.

Lessons Learned

S.W.B. Boerma RA (red.)*

In deze rubriek willen we zaken bespreken die zich in de praktijk hebben voorgedaan. Voorvallen waaruit lering getrokken kan worden. We learn. Zij worden beschreven als zouden zij zich afspelen in het virtuele financiële conglomeraat Wilurn NV. Op deze manier wordt de anonimiteit gegarandeerd. U bent uitgenodigd eigen praktijkgevallen aan de redacteur (sjoerdtvco@gmail.com) in te zenden. abonneren of dit artikel kopen.

Verslag van de Ronde Tafel Sessie Corporate Compliance. ‘Compliance leeft!’

mr. R.A.M. Haarbosch-Feldhuis*

Welke behoeften hebben organisaties en hun compliance officers op het gebied van corporate compliance? Die vraag stond 3 oktober 2013 centraal tijdens de Ronde Tafel Sessie Corporate Compliance, georganiseerd door USG Legal en USG Finance. Tijdens de introductieronde bleek al dat deelnemers aan de bijeenkomst vooral behoefte hebben aan meer informatie, veel kunnen sparren en van elkaar kunnen leren. abonneren of dit artikel kopen.

Wie kijkt er mee over je schouder? Deel 2. Werkfactoren

dr. K. Kalshoven*

Trefwoorden: morele intensiteit, werkfactoren, integriteitsrisico’s, compliance officer In een serie van vier artikelen wil ik wetenschappelijke inzichten met u delen over factoren die belangrijk zijn voor integer gedrag in organisaties. Deze factoren kunnen onderverdeeld worden in vier clusters: persoon, werk, organisatie en leiderschap. In het eerste artikel, gepubliceerd in de editie van oktober 2013 van dit tijdschrift, schets ik dat integer gedrag in organisaties voor een deel wordt verklaard door persoonsfactoren. Dit betekent dat er mogelijkheden zijn voor organisaties om een p... abonneren of dit artikel kopen.

Deel deze pagina:

Vorige edities

RSS