Het strafrechtelijke onderzoek Guardian nader beschouwd - Strafrechtelijke en bestuursrechtelijke sanctionering van een Wwft-instelling¹

‘Witwasboete van € 480 miljoen voor ABN Amro’, ‘Forse straf voor Zalm en voor ABN AMRO’, ‘Mogelijk meer verdachte bestuurders in witwaszaak ABN Amro’, ‘De redders van ABN Amro betalen een hoge prijs’, ‘Hoe het foute geld ABN Amro bleef achtervolgen’ en ‘DNB zakt met ABN door ijs.’3 Zo maar een paar voorbeelden van koppen van krantenartikelen waarin verslag wordt gedaan van de transactie die ABN AMRO Bank N.V. (hierna: ABN AMRO) recentelijk is aangegaan met het Openbaar Ministerie (hierna: OM) wegens het jarenlang en structureel niet, dan wel onjuist naleven van de verplichtingen die zijn neergelegd in de Wet ter voorkoming van witwassen en het financieren van terrorisme (hierna: Wwft) en schuldwitwassen (art. 420quater Wetboek van Strafrecht (hierna: Sr)).4 In het kader van deze transactie moet ABN AMRO een geldboete van € 300,- miljoen betalen, alsmede een bedrag van &eur...

Verder in dit artikel:

1. Inleiding

2. Het verwijt aan ABN AMRO in het onderzoek Guardian

2.1. Het cliëntenonderzoek

2.2. De meldingsplicht ongebruikelijke transacties

2.3. De geconstateerde tekortkomingen in het cliëntenonderzoek

2.4. De geconstateerde tekortkomingen met betrekking tot de meldingsplicht

3. Handhaving van de Wwft

3.1. Bestuursrechtelijke handhaving

3.2. Strafrechtelijke handhaving

4. Afrondende beschouwingen