Omgaan met geconstateerde onregelmatigheden? Beleid met incentives voor ondernemingen voor zelfmelding en medewerking is nodig

Met enige regelmaat is al de vraag gesteld of het Openbaar Ministerie ("OM") niet in zou moeten zetten op beleid om het vrijwillig melden van ontdekte onregelmatigheden door ondernemingen te stimuleren.2 Een vergelijking met andere landen zoals de Verenigde Staten van Amerika ("VS"), het Verenigd Koninkrijk en Duitsland liet zien dat het Nederlandse beleid achterblijft en het vooralsnog ontbreekt aan duidelijke afdoeningsmodaliteiten of matiging van boetes ("incentives") bij zelfmelding3 en medewerking aan het strafrechtelijk onderzoek. Zowel de Organisation for Economic Cooperation and Development ("OECD") als het Wetenschappelijk Onderzoek- en Documentatiecentrum ("WODC") hebben reeds geconstateerd dat het uitblijven van beleid ervoor zorgt dat ondernemingen in Nederland mogelijk terughoudender zijn bij het melden van geconstateerde onregelmatigheden.

1. Inleiding

Hoewel de VS al sinds november 2017 een uitgebreid beleid hantee...

Verder in dit artikel:

1. Inleiding

2. De M&A Safe Harbor Policy

2.1. Incentives tijdens fusies en overnames

3. De FCPA Corporate Enforcement Policy & de Corporate Enforcement and Voluntary Self-Disclosure Policy

3.1. Achtergrond

3.2. Incentives volgens het oude beleid

3.3. Nieuwe incentives

4. Huidige stand van zaken (informeel) Nederlands beleid

4.1. Aanwijzing hoge transacties & Aanwijzing voor buitenlandse corruptie

4.2. Informeel beleid zichtbaar op basis van gepubliceerde hoge transacties?

4.3. Tussenconclusie (informeel) beleid

5. Noodzaak tot vastlegging van het beleid

6. Conclusie