De bron van het cliëntvermogen: het onderzoeken waard
mr. T. Langelaar en H. van Ballegooij MSc*
Al geruime tijd wordt in verschillende tijdschriften gespeculeerd
over het vermogen van de rijkste personen ter wereld
en de oorsprong daarvan. De aandacht hiervoor groeit met
de jaren. Maar op welke gegevens en bronnen baseren tijdschriften
als Forbes en Quote500 zich bij het optellen van de
vermogens en het samenstellen van de lijsten? En zijn deze
bronnen betrouwbaar en onafhankelijk? De antwoorden op
deze vragen zijn in nevelen gehuld. Maar ook zonder deze
antwoorden worden de
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
vermogens die aan de personen in de
lijsten zijn gekoppeld door verschillende andere instanties
overgenomen. In hoeverre kunnen en mogen deze instanties
hierop leunen, vertrouwen of op voortborduren in hun eigen
onderzoek naar de bron van het vermogen van de betreffende
perso(o)n(en)?
In dit artikel willen we deze en andere vragen parallel trekken
met de verplichtingen of verwachtingen die rusten op financiële
instellingen om de bron van het vermogen van hun
cliënten te onderzoeken. Met andere woorden: In hoeverre
mogen financiële instellingen bij nader onderzoek naar de
bron van het vermogen van cliënten − als onderdeel van het
cliëntenonderzoek − steunen op de inspanningen en resultaten
van andere instellingen en wat zouden zij zelf nog aanvullend
moeten doen (inspanningsplicht en resultaatverbintenis)?
1 Wat wordt van een financiële instelling verwacht
met betrekking tot het vastleggen van de bron van het vermogen
van de cliënt?
In dit artikel lichten wij nader toe welke verwachtingen ter
attentie van en vereisten voor financiële instellingen zijn op
dit specifieke onderdeel van het Customer Due Diligence
(hierna CDD) beleid en beschrijven wij de impact hiervan
op en onduidelijkheid bij de financiële instellingen. In par.
2.2.3 van dit artikel gaan wij in op een pragmatische invulling
van de inspanningsplicht en resultaatverbintenis en de
beantwoording van de hiervoor gestelde vragen.
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
