drs. E.C. Smit*
Handelen in het belang van de klant speelde in de financiële
industrie decennia lang een ondergeschikte rol.
En hoewel op verschillende gebieden de nodige verbeteringen
zijn waar te nemen, heeft de industrie volgens
AFM-bestuurslid Theodor Kockelkoren nog een lange
weg te gaan. ‘Het opheffen van het provisiesysteem voor
vermogensadviseurs en -beheerders is nu een van de
hoofdpeilers van ons beleid’.
abonneren of dit artikel kopen.
mr. T. Koekoek-Boersma*
Introductie van duurzaam beleggen
Om een antwoord op de vraag te geven wat de rol van de
compliance officer bij duurzaam beleggen is, komt eerst de
vraag aan de orde wat duurzaam beleggen is. Van het begrip
‘duurzaam beleggen’ bestaat geen uniforme definitie. Hoe ik
in dit artikel omga met het begrip is hoe Triodos dit begrip
in de praktijk hanteert. Waar overigens vaker de term ‘impact
investing’ wordt gebruikt als het om duurzaam beleggen
gaat. Triodos staat kort gezegd voor bankieren (sparen,
betalen, beleggen en krediet verlenen) als middel om een
positieve verandering in de s... abonneren of dit artikel kopen.
P.C. van der Slikke*
Toen ik door Edwin Weller medio juni 2012 werd benaderd
met de vraag of ik bereid was een artikel te schrijven voor
het Tijdschrift voor Compliance, heb ik hem direct geantwoord
daartoe bereid te zijn. Mijn bereidheid komt voort
uit de wetenschap dat compliance officers bij uitstek medewerkers
zijn die binnen organisaties in de financiële dienstverlening
expliciet medeverantwoordelijkheid dragen voor
toepassing van wet- en regelgeving en niet te vergeten de
toepassing van interne spelregels en controlemechanismen.
Het zijn juist deze functionarissen waarop een extra zwar... abonneren of dit artikel kopen.
mr. T. Langelaar en H. van Ballegooij MSc*
Al geruime tijd wordt in verschillende tijdschriften gespeculeerd
over het vermogen van de rijkste personen ter wereld
en de oorsprong daarvan. De aandacht hiervoor groeit met
de jaren. Maar op welke gegevens en bronnen baseren tijdschriften
als Forbes en Quote500 zich bij het optellen van de
vermogens en het samenstellen van de lijsten? En zijn deze
bronnen betrouwbaar en onafhankelijk? De antwoorden op
deze vragen zijn in nevelen gehuld. Maar ook zonder deze
antwoorden worden de vermogens die aan de personen in de
lijsten zijn gekoppeld door verschillende andere instanties
overg... abonneren of dit artikel kopen.
mr. drs. K. Raaijmakers*Een compliance professional die verder kijkt dan de
wet durft kritisch te zijn over het bestaansrecht van de
onderneming en de wijze waarop daarmee wordt omgegaan.
Een vraag moet daarbij in ieder geval worden
gesteld: welke toegevoegde waarde leveren we eigenlijk
voor onze klanten? Dit artikel biedt aanknopingspunten
voor een antwoord met betrekking tot vermogensbeheer.
abonneren of dit artikel kopen.
E.J. Bruidegom RA*
Voorafgaand aan de financiële crisis beschouwden
vermogensbeheerders risicomanagement niet zelden
als een vorm van corvee; de toezichthouder eiste het nu
eenmaal. Hoewel meerdere Nederlandse vermogensbeheerders
(terecht) beweren dat ze hun risicomanagement
al sinds een reeks van jaren serieus op orde hebben, geeft
de meerderheid van asset management ondernemingen
aan dat risicomanagement in hun firma met name
de laatste twee jaar sterk aan strategisch belang heeft
gewonnen.
abonneren of dit artikel kopen.
mr. W.M. Schonewille LL.M. MiF en mr. R.J. Watson*
In deze speciale uitgave over vermogensbeheer mag een bijdrage
over informatieverstrekkingsverplichtingen (die wij
hierna kortheidshalve ‘informatieplichten’ zullen noemen)
niet ontbreken. In dit artikel zullen wij de reikwijdte van de
informatieplicht in een vermogensbeheerrelatie (hierna: ‘beheerrelatie’)
verkennen. Hiertoe zullen wij allereerst kort ingaan
op de informatieplicht in het algemeen. Vervolgens
zullen wij aan de hand van recente rechtspraak inzoomen op
de informatieplicht bij vermogensbeheer en daarover enkele
praktische aanbevelingen doen.
abonneren of dit artikel kopen.
N. Bastiaansen MA, mr. drs. K. Raaijmakers en T.J. van der Ster MSc*
Iedereen die verantwoordelijk is of zich verantwoordelijk
voelt voor de kwaliteit van de beleggingsdienstverlening,
of dit nu een compliance officer, manager of bestuurder is
met ‘beleggen’ in zijn portefeuille, zou zichzelf de volgende
vraag moeten stellen: hoe zeker ben ik ervan dat deze
dienstverlening leidt tot financiële oplossingen die aansluiten
bij de doelstellingen en risicobereidheid van mijn klanten?
Moeten mijn klanten eigenlijk wel willen beleggen?
Hoe realistisch is het dat mijn klanten met de door de onderneming
geadviseerde of beheerde beleggingsportefeuille
hun do... abonneren of dit artikel kopen.
drs. C. Christensen, mr. L. Helleman MSc en mr. J. Vos LL.M.*
De noodzaak voor de financiële sector om het klantbelang
centraal te stellen, is door de huidige vertrouwenscrisis pijnlijk
zichtbaar geworden. Aan deze vertrouwenscrisis ligt niet
alleen de internationale financiële crisis ten grondslag, maar
ook verschillende (nationale) affaires die de afgelopen jaren
publiekelijk zijn geworden. Zo is de maatschappelijke verontwaardiging
over de wijze van belonen in de financiële
sector groot en hebben verschillende productaffaires, zoals
de affaires rondom de aandelenleaseproducten en de ‘woekerpolissen’,
laten zien dat producten niet altijd in... abonneren of dit artikel kopen.
prof. mr. A.J.P. Brack*
’ getiteld voorwoord licht de redactie
het verschijnen van dit boek toe. Misschien moet je zoiets
niet met zijn vieren doen, of het ligt ergens anders aan,
maar consistent is het begin van deze toelichting niet: corporate
governance is erg actueel, het is al jaren in discussie,
maar het is dan ook geen nieuw terrein. En omdat er nog
geen jaarboek op dit gebied bestaat, moet het er maar eens
van komen. Dat is naar mijn mening inderdaad een goed
idee, maar meer op grond van de vervolgens door de redactie
gegeven twee redenen: (1) de kennis op dit gebied is verspr... abonneren of dit artikel kopen.
dr. M.R.J. Soudijn*
Volgens de Financial Action Task Force (FATF), een toonaangevende
internationale organisatie die zich bezig houdt
met de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering,
lenen internationale goederenstromen zich uitstekend
om crimineel geld te verplaatsen (FATF 2006, 2008). Het internationale
handelsverkeer is namelijk te misbruiken door
het enorme volume wat daarin omgaat, de complexiteit rond
de financiering ervan, de gebrekkige internationale uitwisseling
van douanegegevens en de gebrekkige capaciteiten
om in handelsstromen illegitieme transacties te ontdekken.
D... abonneren of dit artikel kopen.
drs. H. Ruijgrok RA*
Op 1 november 2007 werd het register voor compliance
professionals door het Dutch Securities Institute (hierna
‘DSI’) geopend. Het register is destijds tot stand gekomen
in samenwerking met de Vereniging van Compliance Officers
(VCO). Het doel van de instelling van een register voor
compliance professionals was − en is − de verdere professionalisering
en zelfregulering van de beroepsgroep. Daarnaast
dient het register, net als de andere registers bij DSI,
als een keurmerk voor de geregistreerde professionals. Om
voor een registratie in aanmerking te komen moet de compli... abonneren of dit artikel kopen.
mr. B. Schröder en mr. S. Rosielle*
De Amerikaanse belastingwetgeving Foreign Account
Tax Compliance Act (FATCA)1 brengt ook verplichtingen
met zich mee voor de ‘Responsible Officer’ van
financiële instellingen wereldwijd. Wie wordt deze
Responsible Officer en waar gaat zijn takenpakket uit
bestaan? De Amerikaanse belastingdienst publiceerde
onlangs aanvullende conceptregels2 die hier meer inzicht
in geven. Duidelijk is dat er haast is geboden bij de
identificatie van de Responsible Officer en van diens verantwoordelijkheden,
wil een financiële instelling tijdig
FATCA-compliant zijn.
abonneren of dit artikel kopen.
dr. E.D. Karssing*
In de bedrijfsethiek is een groot aantal boeken en artikelen
verschenen waarin op praktische wijze integriteitsvraagstukken
worden behandeld en concrete
aanbevelingen worden gedaan voor het bevorderen van
de integriteit van organisaties en haar medewerkers.
Niet iedereen weet deze publicaties te vinden of heeft tijd
ze te lezen. Daarom kijkt Edgar Karssing geregeld voor
het Tijdschrift voor Compliance in de boekenkast van de
bedrijfsethiek en bespreekt hij een artikel of boek. Deze
bijdragen zijn geen recensies, maar een samenvatting
van de belangrijkste conclusies en aanbevelinge... abonneren of dit artikel kopen.
S.W.B. Boerma RA (red.)*
In deze rubriek willen we zaken bespreken die zich in de
praktijk hebben voorgedaan. Voorvallen waaruit lering
getrokken kan worden. We learn.
Zij worden beschreven als zouden zij zich afspelen in
het virtuele financiële conglomeraat Wilurn NV. Op deze
manier wordt de anonimiteit gegarandeerd.
U bent uitgenodigd eigen praktijkgevallen aan de redacteur
(sjoerdtvco@gmail.com) in te zenden.
Onderstaande case gaat over een beleggingsclub
abonneren of dit artikel kopen.
Mirjam Bakker
Is vermogensbeheer aan andere economische principes onderhevig dan andere financiële
dienstverlening? Geenszins. Deze editie verschijnt op het moment dat Lars Dijkstra, chief investment
officer van Kempen Capital Management, een whitepaper heeft gepubliceerd waarin
hij de stelling verdedigt dat ‘short-term salesmanship’ over zou moeten gaan in ‘long-term
stewardship’. Dijkstra stelt dat het primaat van beleggers bij de meeste fondsenhuizen is verdwenen
en heeft plaatsgemaakt voor een distributie gedreven model. In mijn optiek onderschrijft
Dijkstra hiermee de noodzaak van een business... abonneren of dit artikel kopen.
drs. J. van Vulpen RA en drs. W. Lieve RA*
Wim Lieve is directeur/eigenaar van LieveCompliance-
Consulting. Jan is vaste medewerker en Wim redacteur van
het TvCo.
In deze serie portretteren we een Nederlandse compliance
officer. Aan de hand van vragen komen werkervaring
en opleiding, werkwijze, wensen en behoeften
en visie op compliance aan bod. En natuurlijk de mens
achter de compliance officer. Wij spraken met mevr. mr.
Y.C.T.C. Scholte (Yvette), senior compliance manager bij
Aberdeen Asset Management.
abonneren of dit artikel kopen.
RSS