Het melden van ongebruikelijke transacties en de ‘All Crimes Approach’: de noodzaak voor een coherente aanpak
mr. P.C. Speekenbrink*
In dit artikel willen wij aandacht besteden aan een actueel
onderwerp; de ‘all crimes approach’, oftewel de ‘alle
misdrijven benadering’ van de Financial Intelligence Unit
(FIU)-Nederland ten aanzien van meldingen over ongebruikelijke
transacties.
De FIU-Nederland is het centrale onafhankelijke meldpunt
met als taak het voorkomen en opsporen van witwassen
en financieren van terrorisme. In art. 13 van de Wet ter
voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme
(WWFT) staat aangegeven dat de FIU-Nederland, met het
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
oog op het voorkomen en opsporen van witwassen en financieren
van terrorisme, tot taak heeft de gegevens die het verkrijgt
te verzamelen, registreren, bewerken en analyseren,
teneinde te bezien of deze gegevens van belang kunnen zijn
voor het voorkomen en opsporen van misdrijven. Bij deze
gegevens gaat het in eerste instantie om de meldingen van
de ongebruikelijke transacties die de FIU-Nederland ontvangt
van de instellingen1 die wettelijk verplicht zijn om
deze transacties te melden.
De wetgever heeft echter niet expliciet gesteld wat een instelling
precies aan de FIU-Nederland moet melden op
grond van de WWFT. De wetgever verwijst wel naar een
stelsel van vastgestelde indicatoren die kunnen worden gebruikt
om te bepalen of een transactie als ongebruikelijk
dient te worden aangemerkt. Het merendeel van deze indicatoren
is objectief (de wetgever bepaalt de norm) en er is een
uniforme subjectieve indicator. Nu ontwikkelt de meldingsplicht
zich meer gericht op het risico voor witwassen (en terrorismefinanciering).
Dat risico wordt voor een belangrijk
deel door de instelling zelf ingevuld. Vraag is dan ook, wat
dienen meldingsplichtige instellingen in het kader van de
all crimes approach te melden?
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
