Bancaire uitdagingen voortvloeiend uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme
drs. B. Scheffer*
Sinds de oprichting van de Financial Action Task Force
(FATF), eind jaren tachtig, is de internationale aanpak en bestrijding
van witwassen en terrorismefinanciering fors toegenomen.
Met de toename van deze internationale aanpak van
witwassen en terrorismefinanciering zijn ook de verplichtingen
voor de financiële instelling in omvang gegroeid. De
ontwikkeling van de European Union Directives illustreert
dit goed. Kijken wij namelijk naar de First European Union
Directive (1991) was de scope nog met name drugs gerelateerd.
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
Maar de Second European Union Directive (2001)
spreekt al van ‘all serious crimes’ welk adagium ook door
FATF wordt uitgedragen sinds 1990. Voor financiële instellingen
roept dit meteen de vraag op: wanneer is er sprake
van serieuze criminaliteit? In 2005 volgt vervolgens de
Third European Union Directive waarin o.a. de identificatie
en verificatie van de Ultimate Benificial Owner wordt opgenomen.
In Nederland hebben de FATF-aanbevelingen, via
dit drietal Europese Richtlijnen, geleid tot de WWFT.
Natuurlijk hebben zowel de maatschappij als financiële instellingen
belang bij een gezond, integer en betrouwbaar financieel
systeem. En natuurlijk draagt de WWFT bij aan het
realiseren van een integer financieel systeem waar financiële
instellingen en de Nederlandse economie baat bij hebben.
Dit laat echter onverlet dat al deze ‘richtlijnen’ en wetgeving
de financiële instellingen met een aantal uitdagingen
confronteert.
In dit artikel zal ik ingaan op welke wijze de ING Bank Nederland
(ING) invulling geeft aan de verplichtingen voortvloeiend
uit de WWFT en andere internationale afspraken.
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
