Classificatie van financiële producten op grond van artikel 8 en 9 SFDR

De Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) is op 10 maart 2021 in werking getreden en moet worden toegepast ten aanzien van een groot aantal op de Nederlandse markt aangeboden financiële producten (zoals AIFs, icbe's, individueel vermogensbeheer en beleggingsadvies). Een belangrijk onderdeel van de SFDR is dat aanbieders van die financiële producten in hun pre-contractuele informatie moeten aangeven of het financiële product duurzaamheidskarakteristieken promoot (art. 8 SFDR) of een duurzame doelstelling heeft (art. 9 SFDR). Doel is om greenwashing te voorkomen.  Op het eerste gezicht zijn de criteria voor de toepasselijkheid van art. 8 of 9 SFDR niet geheel duidelijk. Daarnaast heeft de AFM in een recent rapport geconcludeerd dat aanbieders van financiële producten de betreffende artikelen nog niet goed toepassen. Dit artikel beoogt de praktijk handvatten te geven voor de kwalificatie van financiële producten onder art. 8 en 9 SFDR.

1.

U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.

Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.

Verder in dit artikel:

1. Inleiding

2. Classificatie van financiële producten onder artikel 8 en 9 SFDR

2.1. Inleidende opmerkingen

2.2. Classificatie van financiële producten onder artikel 9 SFDR

2.3. Classificatie van financiële producten onder artikel 8 SFDR

2.4. Producten zonder duurzaamheidsambitie

3. Transparantieverplichtingen op grond van artikel 8 en 9 SFDR

3.1. Pre-contractuele informatieverplichting

3.2. Periodieke informatieverstrekking en informatieverstrekking op de website

4. Conclusie