Tijdschrift voor Sanctierecht & Onderneming Straf- en bestuursrechtelijke handhaving van financieel-economisch recht 2014 nr. 5/6
  •  

Trustkantoren, vennootschappen en hun eigenaren

mr. T.J van Koningsveld en mr. R. Ceulen*

Artikel kopen € 79,00 excl. BTW

In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.

Een internationaal erkend en onderkend probleem is dat vaak niet duidelijk is wie de werkelijke partijen zijn achter (buitenlandse) vennootschappen. Dit kan uiteraard van groter belang zijn bij kleine buitenlandse rechtspersonen, dan bij lokale beursgenoteerde ondernemingen. Hierdoor is er een verhoogd risico dat in gevallen van belastingfraude, corruptie en witwassen, het moeilijk is om tijdig en adequaat de achterliggende partij(en) op te sporen en zo mogelijk te vervolgen.

U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.

Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
Deel deze pagina:

Nog niet beoordeeld

Abonneren

Bijlage(n)

  • Bijlagen zijn alleen beschikbaar voor abonnees.

Artikel informatie

Type
Artikel
Auteurs
mr. T.J van Koningsveld en mr. R. Ceulen*
Auteursvermelding
Ik ben auteur van dit artikel
Datum artikel
23 december 2014
Uniek Den Hollander publicatienummer
UDH:TvSO/11763

Verder in 2014 nr.5/6

 Voorwoord

Deze special over de trustsector komt op een goed moment. Het is dit jaar tien jaar geleden dat de Wet toezicht trustkantoren (Wtt) van kracht werd. Tien jaar later leveren iets minder

 Column. Indringend toezicht of opdringend toezicht?

Integriteit is alleen integriteit als het intrinsiek is. Om dat doel te bereiken zullen alle spelers in de trustsector met elkaar een goede vertaling moeten vinden voor de uitoefening

 Regeling integere bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren 2014; nieuwe verplichtingen voor trustkantoren en de introductie van de auditfunctie

Op 1 januari 20151 zal de Regeling integere bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren 2014 (Rib Wtt 2014)2 in werking treden. Met de regeling wordt beoogd een nieuw kader te

 De vierde witwasrichtlijn en haar gevolgen voor de Nederlandse trustsector

Bij het ter perse gaan van deze bijdrage zijn de onderhandelingen over de ‘vierde witwasrichtlijn’1 nog gaande. Niettemin wordt ‘vermoed’ dat de richtlijn...

 Trustkantoren en PEP’s: risico’s en mitigerende maatregelen

De Wet toezicht trustkantoren (hierna: Wtt) heeft als doel het bevorderen van de integriteit van het financiële stelsel. Trustkantoren fungeren binnen dit doel als poortwach...

 De sanctieregelgeving en trustkantoren – dilemma’s bij de naleving

De Sanctiewet 1977 (SW) en de Sanctieverordeningen van de Europese Unie (EU) zijn absoluut. Zij moeten uitgevoerd worden. De EU Sanctieverordeningen richten zich tot elke pe...

 Trustkantoren, vennootschappen en hun eigenaren

Een internationaal erkend en onderkend probleem is dat vaak niet duidelijk is wie de werkelijke partijen zijn achter (buitenlandse) vennootschappen. Dit kan uiteraard van groter

 De Rib Wtt 2014, een volgende stap voorwaarts1

1. Ten geleide.  Sinds 2004 komen de medewerkers van de Confiad Groep bijna dagelijks over de vloer bij zowel kleine, middelgrote als grote trustkantoren en hebben zij regelmatig ...