Risicomanagement en compliance met de Wwft: Rupsje-nooit-genoeg?

De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) bepaalt dat deze wet 'risicogebaseerd' moet worden nageleefd. Dit begrip wordt in het algemeen spraakgebruik wel omschreven als: minder onderzoek waar het kan en meer waar het moet. In de Wwft wordt 'risicogebaseerd' niet verder gedefinieerd. Het wordt tot op zekere hoogte slechts in algemene termen afgebakend, ook door toezichthouders. Het is daarmee een open norm.
Bij het streven naar compliance met de Wwft moet het risicomanagement bij het risicogebaseerd naleven van deze wet niet alleen proberen in te schatten wat de toetsingscriteria van de bestuursrechtelijke handhavers van de Wwft zullen blijken te zijn, zij moet ook rekening houden met de mogelijkheid dat het OM van mening is dat bepaalde in de Wet economische delicten (Wed) genoemde artikelen van de Wwft niet worden nageleefd en er daarom sprake is van een strafrechtelijke<...