Compliance, Ethics & Sustainability
Voorheen tijdschrift voor Compliance 2020 nr. 1
Wwft risicobeleid en risicomanagement voor de accountantsorganisatie
mr. D.S. Kolkman CFE
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
Sinds 25 juli 2018 zijn enkele belangrijke nieuwe verplichtingen geïntroduceerd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (‘Wwft’), onder andere het (aangescherpte) Wwft risicobeleid, Wwft risicomanagement en de (onder omstandigheden) verplichte compliance en audit functie. In dit artikel zullen de onderwerpen Wwft risicobeleid en Wwft risicomanagement worden uitgelicht, met name welke gevolgen dit heeft voor de poortwachtersrol van de accountant voor het financiële stelsel. Het artikel sluit af met een recente uitspraak van de Rechtbank Rotterdam waarin aan een accountantsorganisatie een bestuurlijke boete werd opgelegd wegens overtredingen van de Wwft.
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
Bijlage(n)
- Bijlagen zijn alleen beschikbaar voor abonnees.
Artikel informatie
- Type
-
Artikel
- Auteurs
-
mr. D.S. Kolkman CFE
- Auteursvermelding
- Ik ben auteur van dit artikel
- Datum artikel
-
27 februari 2020
- Uniek Den Hollander publicatienummer
-
UDH:TvCo/16008
Gerelateerde inhoud
Vrij gevonden op trefwoorden:
accountant, poortwachter,, risicoprofiel
Redactioneel. Witwassen en ondermijningVroeg in 2019 hebben we besloten in 2020 weer aandacht te besteden aan ‘witwassen’ en ‘ondermijning’. Het bestrijden van witwassen en ondermijning staat hoog op de a...
