Tijdschrift voor Compliance 2022 nr. 3

Vingerwijzen, bijten zonder tanden en gebrek aan verantwoordelijkheidsgevoel: falend toezicht en regelgeving in een cryptowereld vol risico

P. Engering en L.J.H. Kort1

Artikel kopen € 79,00 excl. BTW

In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.

De adoptie van virtuele valuta (hierna aangeduid met crypto's) in de Nederlandse economie neemt toe. Naar schatting hebben momenteel 1.2 miljoen Nederlanders crypto's opgenomen in hun beleggingsportfolio.2 Uit onderzoek onder jongeren van 18 tot en met 30 jaar uitgevoerd door het Nationaal Instituut voor Budgetvoorlichting (Nibud) en de Rabobank,3 blijkt dat 25% van de respondenten belegt in crypto. Daarnaast blijkt uit berichtgeving van onder andere NOS4 dat er een toename is van het aantal minderjarigen in handel in crypto. Ook bij het aantal bedrijven dat crypto's op de balans zet is een toename te zien. Bij een aantal grote buitenlandse bedrijven, zoals Tesla en MicroStrategy, is dit inmiddels bekend. Informatie over het aantal Nederlandse bedrijven en hun gemiddelde inleg lijkt momenteel relatief beperkt.

Crypto's worden met grote regelmaat omschreven als 'een anoniem online gebeuren' of vergeleken met piramidespelen of tulpenmanie5 . Echter, de trendontwikkeli...

U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.

Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.


Verder in dit artikel:

1. Belangrijkste integriteitsrisico's van crypto's

1.1. Witwassen

1.1.1.  Transacties met of van internationale goksites 

1.1.2.  Virtual Asset ATM's

1.1.3. Non-Fungible Tokens (NFTs)

1.1.4. Mixers

1.2. Terrorismefinanciering

1.3. Omzeilen van sanctiewet- en regelgeving

1.4. Belastingontduiking

1.5. Cybercriminaliteit

1.5.1. Ransomware (gijzelsoftware)

1.5.2. Hacks en diefstal

1.5.3. Cryptojacking

1.6. Private key verloren of vergeten

1.7. Marktmisbruik

1.8. Gebrek aan kennis bij (jonge) beleggers en volatiliteit

2. Problemen in wet- en regelgeving en integriteitstoezicht op crypto's

2.1. Ontbreken van wettelijke verankering en toezicht

2.1.1. Onvoldoende toezicht op registratieplicht

2.1.2. Ontbreken van wettelijke verankering 

2.1.3. De gevolgen

2.1.4. Mogelijke oplossing

2.2. Onduidelijkheid over de poortwachtersrol ten aanzien van crypto's

2.2.1. Poortwachtersrol en informatieasymmetrie

2.2.2. Mogelijke oplossingen

2.3. Gebrek aan kennis over crypto bij financiële instellingen

2.3.1. Nieuw en complex fenomeen

2.3.2. Mogelijke oplossingen

2.4. Gebrek aan middelen bij financiële instellingen

2.4.1. Uitdagingen en effectiviteit van transactiemonitoring

2.4.2. Mogelijke oplossing

3. Conclusie

Deel deze pagina:

Nog niet beoordeeld

Bijlage(n)

  • Bijlagen zijn alleen beschikbaar voor abonnees.

Artikel informatie

Type
Artikel
Auteurs
P. Engering en L.J.H. Kort1
Auteursvermelding
Ik ben auteur van dit artikel
Datum artikel
Uniek Den Hollander publicatienummer
UDH:TvCo/17249

Gerelateerde inhoud

Vrij gevonden op trefwoorden:

witwassen, bekostiging financieel toezicht, terrorismefinanciering, bitcoin, crypto-aanbieders, cryptodienstverleners, crypto, Wwft, Sanctiewet, DNB, anti-witwasrichtlijn, DNB, financiële instellingen, virtual assets, wash trading, fraude, mixer, omzeiling en/of over

Verder in 2022 nr.3

 Voorwoord

  In dit nummer staan virtual assets centraal. Een veel besproken onderwerp. Ook zijn er vele vragen, zoals: Wat zijn virtual assets nu eigenlijk? Welke integriteitsrisico's spelen een rol? H...

 Virtuele assets in de praktijk: wat is het, waar kan het voor gebruikt worden en wat is het toekomstperspectief?

In de afgelopen jaren is het bijna onmogelijk geweest om geen artikel tegen te zijn gekomen of geen gesprek te hebben gevoerd over bitcoin (cryptocurrency). Of een foto van een aap (Bored Ape Yacht...

 Nederlands crypto-toezicht: letter, geest en praktijk

Over letter en geest van de wet en de praktijk Op de avond van 21 april 2020 volgden honderden medewerkers uit de cryptosector de livestream uit de Eerste Kamer over de Implementatiewet wijziging v...

 Vingerwijzen, bijten zonder tanden en gebrek aan verantwoordelijkheidsgevoel: falend toezicht en regelgeving in een cryptowereld vol risico

De adoptie van virtuele valuta (hierna aangeduid met crypto's) in de Nederlandse economie neemt toe. Naar schatting hebben momenteel 1.2 miljoen Nederlanders crypto's opgenomen in hun beleggingspor...

 De Wwft en cryptodienstverleners

Waar staan we en waar gaan we naar toe? In dit artikel zal ik ingaan op de implementatie van de herziene vierde anti-witwasrichtlijn[2] in Nederlandse wet- en regelgeving waarmee cryptodienstverlen...

 Nieuwe tijden op markten in cryptoactiva

Over de impact van de invoering van de verordening MiCAR op bestaande financiële ondernemingen Naar verwachting zal vanaf 2024 de Verordening markten in crypto-activa ofwel de Markets in Crypto Ass...

 MICA, vooruit of achteruit?

De cryptovaluta markt is groot en groeit. Deze markt is interessant omdat de ontwikkelingen snel gaan, de producten die worden gemaakt sneller en vaak anoniem kunnen worden afgenomen en de producte...

 De travel rule voor aanbieders van cryptodiensten: hoe ver gaat de reis?1

In de zomer van 2021 heeft de Europese Commissie het zogenoemde AML/CFT-pakket gepubliceerd om de regels ter bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering te versterken. Onderdeel hiervan is ...

 Asset tracing and recovery in the world of virtual assets

The appeal and the dangers of cryptocurrency - and the correct way to manage problems. If we consider what we have learned in recent years about the financial world, one of the key factors that has...