Wat is het probleem?
mr. drs. K. Raaijmakers en P. de Jonge MPhil*
Toezichthouders en compliance officers zitten regelmatig
met elkaar om tafel. Maar ondanks deze frequente en vaak
intensieve contacten, zijn toezichthouder en compliance officer
vaker tegenstanders dan bondgenoten. Regelmatig, zo
hebben wij in de praktijk gemerkt, vervult de compliance officer
de functie van poortwachter die de toezichthouder op
afstand houdt. Een veelgehoorde verklaring hiervoor is dat
er een wezenlijk verschil bestaat tussen de primaire verantwoordelijkheid
van toezichthouders en die van compliance
officers. In discussies wordt regelmatig
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
gesteld dat voor een
toezichthouder het maatschappelijk belang leidend is, terwijl
een compliance officer handelt in het belang van de onderneming.
Wij zijn echter van mening dat deze belangen −
en daarmee de verantwoordelijkheden van toezichthouder en
compliance officers − helemaal niet zo ver van elkaar verwijderd
zijn. Dit geldt in het bijzonder voor ondernemingen
met een onbetwistbare maatschappelijke functie, zoals banken,
verzekeraars en pensioenfondsen.1
In dit artikel beschrijven wij wat het werk van een toezichthouder
inhoudt en wat de vakgebieden toezicht en compliance
met elkaar gemeen hebben. We besteden daarbij aandacht
aan wat volgens ons de kern van goed toezicht én van
een effectieve compliancefunctie is: het identificeren en aanpakken
van de juiste problemen. Bekeken door deze bril zijn
de parallellen tussen toezichthouders en compliance officers
talrijk en substantieel. Dat betekent in onze ogen dat de twee
vakgebieden veel van elkaar kunnen leren. We hopen dan
ook dat dit artikel de aanzet zal zijn tot een betere uitwisseling
van kennis en ervaringen tussen toezichthouders en
compliance officers.
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
