Compliance, Ethics & Sustainability Voorheen tijdschrift voor Compliance 2017 nr. 1

Integriteitrisico’s ontleed: dreigingen en kwetsbaar heden

mr. drs. M.J. Bökkerink

In augustus 2015 heeft DNB guidance gepubliceerd over het opstellen van een systematische integriteitrisicoanalyse: ‘De Integriteitrisicoanalyse: meer waar dat moet, minder waar dat kan’.1 In deze ‘gebruikersgids’ staat beschreven welke stappen een financiële onderneming kan nemen om een gedegen integriteitrisicoanalyse op te stellen. DNB hecht bij het opstellen van een integriteitrisicoanalyse veel waarde aan het gebruik van risicoscenario’s voor de beoordeling van de integriteitrisico’s, als ook de onderbouwing van de weging van de risico’s en

Artikel kopen € 79,00 excl. BTW

In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.

de toetsing van de risico’s aan de risk appetite.2 Het opstellen van risicoscenario’s is lastig omdat daarbij moet worden bekeken wat voor externe en interne dreigingen er zijn zonder de bestaande beheersmaatregelen mee te nemen. Het kijken naar de verschijningsvormen van integriteitrisico’s en de daarbij behorende dreigingen en kwetsbaarheden kan voor een financiële onderneming behulpzaam zijn bij het opstellen van risicoscenario’s. In dit artikel beschrijf ik ten aanzien van diverse integriteitrisico’s wat de verschijningsvormen zijn en welke dreigingen en kwetsbaarheden zich kunnen voordoen. In hoofdstuk 2 beschrijf ik de juridische basis voor de integriteitrisicoanalyse. In hoofdstuk 3 ga ik dieper in op wat een risico eigenlijk is en in hoofdstuk 4 beschrijf ik de dreigingen en kwetsbaarheden van diverse integriteitrisico’s. Ten slotte ga ik in hoofdstuk 5 in op de risk appetite van financiële ondernemingen en de-risking.

U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.

Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.


Deel deze pagina:

Nog niet beoordeeld

Bijlage(n)

  • Bijlagen zijn alleen beschikbaar voor abonnees.

Artikel informatie

Type
Artikel
Auteurs
mr. drs. M.J. Bökkerink
Auteurs met profiel
Auteursvermelding
Ik ben auteur van dit artikel
Datum artikel
Uniek Den Hollander publicatienummer
UDH:TvCo/14071

Verder in 2017 nr.1

 Zonder integriteit gaat het niet: een verkenning naar integriteit in organisatorische context

Integriteit is als begrip niet meer weg te denken. Ien Dales zette met haar uitspraak ‘Een beetje integer kan niet’ als minister van Binnenlandse Zaken begin jare...

 Het gedrag van bestuurders: een onderzoek naar de rol van bestuurders in het ontstaan van een financieel schandaal

Door verschillende financiële schandalen die de afgelopen jaren aan het licht zijn gekomen (zoals Imtech, Vestia, SNS, DSB en Rochdale) wordt de kwaliteit van het bestuur van...

 Redactioneel Integriteit – deel 2

Het eerste nummer van 2017 staat in het teken van Integriteit. Na het vijfde themanummer van 2016 over dit onderwerp, hebben we besloten om een tweede nummer hieraan te wijden. Er best...

 De Compliance Officer terug naar de kern! ‘Keeping our business safe and thriving’ Interview met prof. dr. Sylvie C. Bleker-van Eyk

Over integriteit bestaan vele opvattingen. Ik zeg altijd integriteit zit al in ons. Het zit in ons gebakken, het is ons niet vreemd. Zo vloeit dit ook voort uit o...

 Integriteitrisico’s ontleed: dreigingen en kwetsbaar heden

In augustus 2015 heeft DNB guidance gepubliceerd over het opstellen van een systematische integriteitrisicoanalyse: ‘De Integriteitrisicoanalyse: meer waar dat moet, mi...

 ‘Ja, maar mijn cliënten zijn toch geen witwassers?!’ De vierde anti-witwasrichtlijn: over de beoordeling van risico’s op witwassen en terrorismefinanciering

Recente terroristische aanslagen en ook de ‘Panama Papers’1 benadrukken het belang van de vierde anti-witwasrichtlijn ter voorkoming van het gebruik van...

 Het einde van de gift

Stelt u zich eens voor: Sinterklaas die een lege zak voor uw deur achterlaat op 5 december, geen bontgekleurde pakjes onder de kerstboom, geen kerstpakket en geen eindejaarsgratificati...

 Kritisch over ... FFROK A.M. van Amsterdam (red. c.s.), Fraude – Financieel recht – Ondernemingskamer, Deventer: Wolters Kluwer 2016 (190 p., ISBN 978 90 13 13763 7, ook verkrijgbaar als e-book)

Duidelijker dan het Voorwoord geeft de achterflap uitleg over de aanleiding voor het verschijnen van deze bundel met negen bijdragen van dertien auteurs: in het Gerechtshof Amsterdam i...

 Uit de boekenkast van de bedrijfsethiek (63)

In de bedrijfsethiek is een groot aantal boeken en artikelen verschenen waarin op praktische wijze integriteitsvraagstukken worden behandeld en concrete aanbevelingen worden gedaa...