Compliance, Ethics & Sustainability
Voorheen tijdschrift voor Compliance 2015 nr. 1
Fiscale risico’s bij cliëntonderzoek Private Banking
drs. E. Metz*
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
Samenvatting Met dit artikel wordt beoogd een praktische impuls te geven aan de beheersing van fiscale risico’s door banken die ‘private banking’ diensten aanbieden. Het artikel start met een beschrijving van het begrip ‘fiscale risico’s’ waarna wordt aangegeven hoe deze fiscale risico’s kunnen worden meegenomen in de integriteitsrisico-analysecyclus. Hierna volgt een beschrijving van de eisen die door de wetgever worden gesteld aan de beheersing van deze risico’s (beleid/ integere bedrijfsvoering). Tot slot worden enkele praktische voorbeelden gegeven ten aanzien van de wijze waarop fiscale risico’s kunnen worden beheerst in het cliëntenonderzoek.
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
Bijlage(n)
- Bijlagen zijn alleen beschikbaar voor abonnees.
Artikel informatie
- Type
-
Artikel
- Auteurs
-
drs. E. Metz*
- Auteursvermelding
- Ik ben auteur van dit artikel
- Datum artikel
-
04 maart 2015
- Uniek Den Hollander publicatienummer
-
UDH:TvCo/11862
Gerelateerde inhoud
Vrij gevonden op trefwoorden:
Private Banking, fiscale risico’s, cliëntenonderzoek
Aandachtspunten bij uitbesteding CDDDe WWFT bevat soms lastig te duiden verplichtingen. Om daarbij behulpzaam te zijn, hebben wij een Tienstappenplan geformuleerd. Terwijl dit Tienstappenplan op diverse WWFT-verplic...
Supervisor Due DiligenceSamenvatting Het verrichten van Customer Due Diligence is noodzaak. Daarmee krijgt de financiële instelling een oordeel over de aard van zijn cliënten. Wanneer wordt geconsta...
Lessons LearnedIn deze rubriek willen we zaken bespreken die zich in de praktijk hebben voorgedaan. Voorvallen die zich bij alle beursgenoteerde ondernemingen zouden kunnen voordoen. Voorvallen ...
Kritisch over ...Gerard Bakker, Post-Van Traa: innovaties in de handhavingketen gericht op de beteugeling van financieeleconomische criminaliteit, serie Het groene gras, Boom|Lemma Den Haag 2014 (...
