Compliance, Ethics & Sustainability
An international journal with a European focus
2015 nr. 2
Redactie
Hoofdredactieprof. mr. dr. B. Snijder-Kuipers
|
Redactie Emmeline van Heukelem Arend Koper Paulien Makkinga Edward Nkune Peter-Jan Engelen Annemarije Schoonbeek Linda Schut Claudia Sijstermans LLM Marlon Straathof Bartheke Weerstra
|
Vaste medewerkers Sam Curtis Edgar D. Karssing
|
Redactiesecretaris(sen) Frank T.G.J. Segers
|
Inleiding
Karen Fluks Redactie Tijdschrift voor ComplianceZoals reeds in het eerste nummer aangekondigd is er ook in het tweede nummer van 2015 volop aandacht aan Customer Due Dilligence, kortweg CDD of ‘ken uw klant’. De hoeveelheid kopij geeft aan dat het onderwerp echt leeft. Van den Heuvel en Lenting behandelen het door de Eerste Kamer aangenomen Wetsvoorstel Bestrijding financieel-economische criminaliteit. Deze wet heeft een helder doel: verbetering van de opsporing, vervolging en het voorkomen van financieel-economische criminaliteit. De aanleiding voor deze wet ligt in het principe ‘misdaa... ...lees meer
Artikel
J.W. van den Top*Wereldwijd bestaat meer dan ooit de behoefte om processen efficiënter en klantvriendelijker te maken. Dus ook bij banken. Zo moet het klantacceptatieproces sneller en de klantbeleving positiever worden. We willen graag de processen efficiënter maken, maar de constante aanscherping van de wet- en regelgeving maakt dit lastig. In het kader van bijvoorbeeld de internationale AML wetgeving dient de klant te worden geïdentificeerd. Het klantidentificatieproces dient te voldoen aan een aantal eisen en stelt als voorwaarde dat o.a... abonneren of dit artikel kopen.
mr. P.J.A. Vlek*Samenvatting. Op basis van wettelijke regels moeten potentiële klanten worden geïdentificeerd en geverifieerd. Ook kerken kunnen tot de categorie ‘potentiële klanten’ behoren. Omdat kerken zelden zijn ingeschreven bij de KvK gelden voor hen aparte spelregels. In deze bijdrage wordt per aspect geduid wat de spelregel is en hoe daar in de praktijk mee wordt omgegaan. Met ingang van 2016 gaan aangescherpte voorwaarden gelden. 1. Inleiding Alle banken dienen, alvorens zij een nieuwe klant van een rekening ... abonneren of dit artikel kopen.
drs. J. Toussaint, drs. K. de Jong, drs. A. Bakker, mr. P. van Doorn en M. HoegenOver de moeite die financiële instellingen al jarenlang hebben met de inrichting van hun klantonderzoek en waarom de toezichthouders niet gauw tevreden zullen zijn.
Ken-uw-klant, het klinkt niet ingewikkeld. Met duurdere termen als Customer Due Diligence (CDD ) maakten we het al iets moeilijker. Al bijna 25 jaar worden er richtlijnen uitgevaardigd aan Nederlandse financiële instellingen om gedegen klantonderzoek te doen, met als voornaamste uitgangspunten om het witwassen van geld tegen te gaan en/of terrorismefinanciering op te sporen. Gez... abonneren of dit artikel kopen.
mr. D.A.M. van den Heuvel en G.N.W. Lenting*. De Eerste Kamer heeft op 18 november jl. het Wetsvoorstel bestrijding financieel-economische criminaliteit aangenomen en de Wet is op 27 november jl. in het Staatsblad verschenen. De Wet zal op een nog te bepalen moment in werking treden.1 Graag geven wij via deze bijdrage een nadere beschouwing op de ontwikkelingen en gevolgen van deze wettelijke veranderingen. Om te beginnen heeft de Wet een helder doel: verbetering van de opsporing, vervolging en het voorkomen van financieel-economische criminaliteit. Het bevat dan ook maatregelen van uite... abonneren of dit artikel kopen.
S.W.B. Boerma RA (red.)*In deze rubriek willen we zaken bespreken die zich in de praktijk hebben voorgedaan. Voorvallen die zich bij alle beursgenoteerde ondernemingen zouden kunnen voordoen. Voorvallen waaruit lering getrokken kan worden. We learn. Zij worden beschreven als zouden zij zich afspelen in het virtuele conglomeraat Wilurn NV. Op deze manier wordt de anonimiteit gegarandeerd. U bent uitgenodigd eigen praktijkgevallen aan de redactie in te zenden. abonneren of dit artikel kopen.
drs. D. Hortensius en drs. M. VeltheerEind 2014 is de internationale richtlijn ISO 19600 ‘Compliance management systems – Guidelines’ gepubliceerd en overgenomen als Nederlandse NEN-ISO. Vanuit Nederland is actief bijgedragen aan de ontwikkeling hiervan. Compliance staat hoog op de agenda bij veel organisaties in de (semi)publieke en private sector. Dat er nog het nodige valt te verbeteren op dit terrein bleek ook in 2014 weer uit de berichtgeving over bijvoorbeeld steekpenningen, niet toegestane prijsafspraken en overtreding van privacywetgeving. Compliance wordt steeds comple... abonneren of dit artikel kopen.
prof em. mr A. Brack*34 Auteurs en redactieleden hebben gezorgd voor het verschijnen van twintig bijdragen in deze mooi uitgevoerde bundel. Een klein aantal is medewerker van het uitgevende instituut en overigens houdt het aantal auteurs werkzaam bij DNB, AFM en financiële instellingen elkaar zo ongeveer in evenwicht. Het grootste aantal redacteuren en auteurs is als consultant en dienstverlener werkzaam, een enkeling is tevens verbonden aan een universiteit. De negen redactieleden van deze bundel vormen een dwarsdoorsnede van de affiliaties van de 25 auteurs. De bijdr... abonneren of dit artikel kopen.
mr. D.M. van de Linde*Het is goed mogelijk dat Europese grondstofhandelaren als beleggingsondernemingen worden gekwalificeerd door de herziene MiFID . De kwalificatie beleggingsonderneming heeft tot gevolg dat de grondstofhandelaar als financiële partij wordt aangemerkt ter zake van EMIR . Hierdoor geldt de in EMIR neergelegde drempel voor deze partijen niet. Onder deze drempel is de clearingplicht niet van toepassing. Dit terwijl deze drempel voor dit type ondernemingen ontworpen lijkt te zijn. Dit artikel gaat in op één van meest negatieve aspecten die deze k... abonneren of dit artikel kopen.
Overig
dr. E.D. KarssingIn de bedrijfsethiek is een groot aantal boeken en artikelen verschenen waarin op praktische wijze integriteitsvraagstukken worden behandeld en concrete aanbevelingen worden gedaan voor het bevorderen van de ethiek en integriteit van organisaties en haar medewerkers. Niet iedereen weet deze publicaties te vinden of heeft tijd ze te lezen. Daarom kijkt Edgar Karssing geregeld voor het Tijdschrift voor Compliance in de boekenkast van de bedrijfsethiek en bespreekt hij een artikel of boek. Deze bijdragen zijn geen recensies, maar een samenvatting... abonneren of dit artikel kopen.
Vorige edities
2024
2023
Eerdere edities kunt u doorzoeken in het archief.
RSS
