De poortwachtersfunctie van banken: jongleren met wettelijke normen en maatschappelijke verwachtingen
mr. D.A. Apperloo, mr. T. van den Bergh en mr. R. Niewijk
Het zal niemand ontgaan zijn dat de rol van banken bij het voorkomen van witwassen en terrorismefinanciering volop in beweging is. Met regelmaat verschijnen artikelen en nieuwsberichten over de rol van banken als poortwachter van ons financiële stelsel. Hieraan ten grondslag liggen enerzijds wijzigingen in wetgeving en anderzijds de maatschappelijke verwachtingen. Een sprekend voorbeeld is het Houston-dossier: het Openbaar Ministerie maakte op 4 september 2018 bekend een schikking met ING Bank N.V. getroffen te hebben
Artikel kopen € 79,00 excl. BTW
In plaats van abonneren kunt u dit artikel ook afzonderlijk kopen.
voor een bedrag van EUR 775 miljoen. Als reactie op de schikking van ING benadrukt DNB dat integriteit een noodzakelijke voorwaarde is voor het waarborgen van vertrouwen in financiele instellingen.1 Op internationaal vlak houden de Estse activiteiten van Danske Bank de gemoederen bezig. De Estse toezichthouder concludeerde dat er sprake was van ‘serieuze tekortkomingen in de organisatie’ van Danske Bank ten aanzien van het voorkomen van witwassen.2 Banken zien zich steeds meer geconfronteerd met hun rol als poortwachter. De praktijk leert dat banken zich bewust zijn van hun rol als poortwachter, maar veel uitdaging ondervinden bij het tegemoet komen aan de wettelijke en maatschappelijke verwachtingen. In dit artikel trachten wij enkele van deze uitdagingen inzichtelijk te maken. Wij doen dit door, zonder volledig te willen zijn, een aantal relevante onderwerpen de revue te laten passeren.3 Wij beginnen met het kort uiteenzetten van het wettelijk kader, zoals dat geldt sinds de inwerkingtreding van de vierde anti-witwasrichtlijn. Daarna identificeren wij een aantal bekende uitdagingen onder dit wettelijk kader (paragraaf 3). Achtereenvolgens bespreken wij de uitdagingen bij het invulling geven aan een aantal Wwft-termen, de aandachtspunten bij correspondentrelaties en de gevolgen van het versnipperde Europese toezicht op Anti-Money Laundering/Combatting the financing of terrorism (hierna: AML/CFT-toezicht). Voordat wij tot een afronding komen, geven wij een aantal handvatten die banken kunnen helpen bij het uitoefenen van hun poortwachtersfunctie (paragraaf 4).
U heeft op dit moment geen toegang tot de volledige inhoud van dit product. U kunt alleen de inleiding en hoofdstukindeling lezen.
Wanneer u volledige toegang wenst tot alle informatie kunt u zich abonneren of inloggen als abonnee.
