Het inloggen door middel van LinkedIn is helaas buiten gebruik gesteld.
Gebruik de knop "wachtwoord vergeten" i.c.m. uw e-mail adres welke ook aan uw LinkedIn account is gekoppeld om een wachtwoord in te stellen voor onze website.
Hoofdredactie Sharon Oded
|
Redactie Joris J. Blaauw Renske Fikkers Karen F. Fluks Emmeline van Heukelem Arend Koper Edward Nkune Peter-Jan Engelen mr. A. B. Schoonbeek C. Sijstermans LLM Marlon Straathof Marijke Terpstra Bartheke Weerstra Anne-Claire L. Wilmink
|
Vaste medewerkers Sam Curtis Edgar D. Karssing
|
|
Redactiesecretaris(sen) Frank T.G.J. Segers
|
|
Er schijnt een soort verharding op te treden in onze maatschappij als het gaat om ‘compliance’ of beter nog ‘integriteitsgevallen’. Dit betreft ook de financiële sector; van de ‘gewone’ werknemer tot en met topbestuurders van gerenommeerde instellingen. Het imago van de financiële sector is blijkbaar niet wat het zou moeten zijn. abonneren of dit artikel kopen.
In deze rubriek willen we zaken bespreken die zich in de praktijk hebben voorgedaan. Voorvallen waaruit lering getrokken kan worden. U bent uitgenodigd eigen praktijkgevallen aan de Redactie in te zenden. Onderstaand wordt een eerste ingezonden case behandeld. abonneren of dit artikel kopen.
In deze serie portretteren we de Nederlandse compliance officer. Aan de hand van korte vragen komen werkervaring en opleiding, werkwijze, wensen en behoeften en visie op compliance aan bod. En natuurlijk de mens achter de compliance officer. We beginnen met redactielid Sjoerd Boerma, compliance officer bij ING Bank. abonneren of dit artikel kopen.
Mr. Wietse de Jong is advocaat bij Greenberg Traurig, gespecialiseerd in het financiële recht en medeoprichter (in 1993!) van de Vereniging voor Effectenrecht. Met zijn brede ervaring als advocaat en toezichthouder – hij werkte eerder o.a. voor de SEC en de AFM – is hij een veelvraat, van ‘insider trading’ via het inrichten van financiële producten tot IPO’s – heeft hij als geen ander een beeld van de financiële sector en compliance. Er zijn in het afgelopen decennium weinig rechtsvormende zaken en geschillen geweest waar De Jong niet links- of rechtsom bij betrokken was. In onze ... abonneren of dit artikel kopen.
Het naleven van beginselen van goed bestuur is in Nederland beslist geen noblesse oblige. Het Nederlandse bedrijfsleven beperkt zich daarvoor nog te veel tot de wettelijk verplichte invuloefening. In Groot-Brittannië daarentegen is het bedrijfsleven dit stadium alweer voorbij. Kunnen wij van de Britten leren? abonneren of dit artikel kopen.
In de bedrijfsethiek is een groot aantal boeken en artikelen verschenen waarin op praktische wijze integriteitsvraagstukken worden behandeld en concrete aanbevelingen worden gedaan voor het bevorderen van de integriteit van organisaties en haar medewerkers. Niet iedereen weet deze publicaties te vinden of heeft tijd ze te lezen. Daarom kijkt Edgar Karssing geregeld voor het Tijdschrift voor Compliance in de boekenkast van de bedrijfsethiek en bespreekt hij een artikel of boek. Deze bijdragen zijn geen recensies, maar een samenvatting van de belangrijkste conclusies en aanbevelinge... abonneren of dit artikel kopen.
Bij de voorzitter van de raad van commissarissen komt een anonieme brief binnen waarin wordt gewaarschuwd voor betalingen van steekpenningen door een buitenlandse dochteronderneming. De CFO wordt bij het opmaken van de kwartaalcijfers geconfronteerd met een onverklaarbaar verschil in de boekhouding. Situaties die kunnen duiden op een interne fraude en niet-integer gedrag. Deze situaties komen totaal onverwacht en uiterst ongelegen, maar ondenkbaar zijn ze niet en niets doen en lijdzaam afwachten is geen optie meer. Maar hoe pakken we het aan? Waar moeten we beginnen? Moeten we ie... abonneren of dit artikel kopen.
Leidraad begrijpelijkheid Op basis van de Pensioenwet, de Wet verplichte beroepspensioenregeling en de Wet op het financieel toezicht moet begrijpelijke informatie aan de consument worden verstrekt. Alleen op die manier kan een consument een bewuste keuze maken. De AFM constateert dat sommige marktpartijen problemen ondervinden bij het naleven van de open norm ‘begrijpelijk/duidelijk’. Zonder invulling te geven aan deze open norm geeft de AFM in de leidraad een richting aan door het publiceren van een aantal valkuilen, tips en bestaande initiatieven ten aanzien van begrijpelijkhei... abonneren of dit artikel kopen.
Vakbekwaamheid Overgangsregime Per 1 oktober 2007 liep het overgangsregime voor de vakbekwaamheid af. Vanaf die datum moet iedere financiëledienstverlener aan de vakbekwaamheidseisen voldoen ten aanzien van de diensten die hij voert. De AFM heeft alle geregistreerde financiëledienstverleners aangeschreven en hen verzocht aan te geven wanneer zij niet over de vereiste vakbekwaamheid beschikten. Door middel van het invullen van dit meldingsformulier verzocht de financiëledienstverlener tevens expliciet om de vergunning voor de diensten waarvoor hij de vakbekwaamheid niet op orde ha... abonneren of dit artikel kopen.
Nieuwe regels Op 29 oktober heeft de AFM op haar website een mededeling geplaatst met betrekking tot de nieuwe regels die gelden voor openbare biedingen. De mededeling bevat onder meer het volgende: - Op 28 oktober 2007 zijn deze nieuwe biedingsregels in werking getreden (zie ook de twee items hierna). - Persberichten zullen niet langer voor publicatie aan de AFM hoeven te worden voorgelegd, maar wel zal het biedingsbericht vanaf nu door de AFM moeten worden goedgekeurd. - In de nieuwe biedingsregels wordt eveneens het verplicht bod en de billijke prijs geregeld. Voor de vastste... abonneren of dit artikel kopen.
Inhoud rapport Het rapport ‘Kwaliteit advies en transparantie bij hypotheken’ bevat de resultaten van het brede onderzoek dat de AFM gedurende negen maanden heeft uitgevoerd bij bemiddelaars in en aanbieders van hypotheken. Op basis van dit onderzoek trekt de AFM een aantal conclusies. De AFM concludeert onder meer dat bijna driekwart van de hypotheekadviseurs adviezen geeft die van een redelijke tot goede kwaliteit zijn, maar dat adviseurs regelmatig tekortschieten op specifieke onderdelen als vermogensopbouw, advies bij oversluiten, risocobeschermingsproducten en de fiscale gevo... abonneren of dit artikel kopen.
MiFID-bundel Bij het NIBE-SVV is, onder redactie van mr. F. ’t Hart, de bundel ‘MiFID “Vanuit praktijk en theorie bezien”’ verschenen. Deze bundel bevat opstellen over de belangrijkste wijzigingen die de MiFID meebrengt. De opstellen zijn geschreven door personen die in de praktijk te maken hebben met de MiFID en, zowel vanuit de praktijk als vanuit theoretisch perspectief, beschrijvende en kritische opmerkingen plaatsen. MiFID-reader De AFM heeft een document op haar website gepubliceerd met als titel ‘In 82 vragen door de MiFID’. Eerder was er al zo’n reader verschenen. Maar de... abonneren of dit artikel kopen.
Derde Nalevingsrapport Corporate Governance Code De Monitoring Commissie wijst er in haar laatste nalevingsrapport (december 2007) op dat risicobeheersing integraal deel uitmaakt van de bedrijfsvoering. Het gaat om de wijze waarop de onderneming haar strategische, operationele, financiële, compliance- en financiëleverslaggevingsrisico’s beheerst. Verder wordt in het rapport van de Commissie Frijns de relatie tussen beloning en prestatie bevestigd, waarbij Nederland niet afwijkt van de Europese trend. Minister Bos uit zijn waardering voor de sterkere, corrigerende rol door de raad ... abonneren of dit artikel kopen.
Wijziging Wet identificatie bij dienstverlening en Wet melding ongebruikelijke transacties (implementatie Derde witwasrichtlijn) (Kamerstukken II 2007/08, 31 237, nr. 1-4) Het Ministerie van Financiën heeft op 10 oktober 2007 een wetsvoorstel, vergezeld van memorie van toelichting, nader rapport en advies van de Raad van State, ingediend ter implementatie van de Europese Derde witwasrichtlijn (Richtlijn nr. 2005/60/EG). De implementatie van de richtlijn heeft vooral gevolgen voor de Wet identificatie bij dienstverlening (‘Wid’) en de Wet melding ongebruikelijke transacties (‘Wet M... abonneren of dit artikel kopen.
Consultatie EG-Richtlijn icbe’s Het Ministerie van Financiën heeft een conceptbesluit ter wijziging van het Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft (‘Bgfo’) ter consultatie voorgelegd. Met het conceptbesluit worden bepaalde wijzigingen in het Bgfo voorgesteld, ter implementatie van richtlijn 2007/16/EG tot uitvoering van Richtlijn 85/611/EEG tot coördinatie van de wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen betreffende bepaalde instellingen voor collectieve belegging in effecten (‘icbe’s’) wat de verduidelijking van bepaalde definities betreft. De reactietermijn is r... abonneren of dit artikel kopen.
Eindrapport over Lamfalussy-proces De Inter-Institutional Monitoring Group (‘IIMG’) heeft een derde en finaal rapport gepubliceerd over het Lamfalussy- proces. Het rapport gaat met name in op het functioneren van de Level 3-commissies en signaleert gebieden waar meer vooruitgang noodzakelijk is om gelijke tred te houden met de ontwikkeling van de financiële markten. De IIMG benadrukt dat de Level 3-commissies een grotere rol moeten gaan spelen als platform voor het coördineren van toezicht en regelgeving, bij het ontwikkelen van middelen en methodes voor toezichthouders en bij het... abonneren of dit artikel kopen.
Prospectussen: vaak gestelde vragen In 2005 lanceerde de EC de Prospectusrichtlijn. Die richtlijn streeft de harmonisatie van prospectussen na, wat voor consumenten consistente en gestandaardiseerde informatie oplevert. Periodiek publiceert de CESR antwoorden op veelgestelde vragen met betrekking tot deze prospectussen. In december 2007 is een nieuwe publicatie verschenen (Ref. CESR/07-852): Frequently asked questions regarding Prospectuses: Common positions agreed by CESR Members. (www.cesr-eu.org) Marktmisbruik: administratieve maatregelen en sancties Op overtreding van de Rich... abonneren of dit artikel kopen.
Principles for home-host supervisory cooperation and allocation mechanisms in the context of Advanced Measurement Approaches (AMA) De Basel Committee on Banking Supervision heeft in november 2007 het rapport ‘Principles for home-host supervisory cooperation and allocation mechanisms in the context of Advanced Measurement Approaches (AMA)’ gepubliceerd. In dit rapport zet de Committee beginselen uiteen voor de samenwerking tussen nationale toezichthouders en de toewijzingsmechanismen in het kader van de Advanced Measurement Approaches voor operational risk onder Basel II. (www.bis... abonneren of dit artikel kopen.
RSS